1. Objetivo del cargo
Blindar las operaciones comerciales internacionales del holding mediante la correcta aplicación de normativas fiscales, bancarias y regulatorias entre múltiples jurisdicciones (EE.UU., Ecuador, Cuba, China, Turquía y otros países vinculados). El objetivo es asegurar que cada flujo financiero, contrato, importación o pago internacional cumpla con OFAC, AML, aduanas e impuestos. La misión del cargo es evitar riesgos que puedan bloquear cuentas bancarias, paralizar operaciones o generar sanciones económicas y legales.
2. Responsabilidades principales
A. Compliance tributario internacional
* Verificar que todas las operaciones cumplan con las leyes fiscales aplicables en cada país involucrado.
* Determinar obligaciones tributarias por jurisdicción, régimen e INCOTERM.
* Definir estructuras impositivas correctas en compras y ventas internacionales.
* Validar retenciones, exenciones, tasas y beneficios fiscales por país.
B. Gestión OFAC / AML / BSA (cumplimiento de sanciones y prevención de lavado de activos)
* Verificar que proveedores, clientes, agentes, bancos y navieras no aparezcan en listas OFAC, SDN, BIS, Interpol u otras restricciones.
* Asegurar que pagos, factoring, transferencias y flujos no se consideren sospechosos de facilitar operaciones con países sancionados.
* Emitir certificados de compliance por operación cuando aplique.
C. Contratos marco internacionales
* Diseñar y auditar cláusulas fiscales, bancarias y regulatorias en contratos con proveedores, agentes logísticos y factores de pago.
* Validar jurisdicción, responsabilidad, régimen sancionatorio y mecanismos de resolución de conflictos.
* Determinar condiciones de cobertura documental para exportaciones hacia Cuba.
D. Estructuras financieras internacionales
* Asesorar en el uso de empresas de factoring en EE.UU. para cobros y pagos.
* Evaluar riesgos en flujos triangulados de fondos (EE.UU. → China / Turquía → Cuba).
* Establecer modelos de documentación para demostrar la legalidad del comercio alimenticio.
E. Riesgo aduanero y arancelario
* Verificar clasificación arancelaria, permisos sanitarios, certificados y tributos.
* Determinar el impacto fiscal por país y ruta logística.
F. Prevención de contingencias
* Definir políticas internas para pagos, contratos, archivo documental y auditorías.
* Emitir recomendaciones vinculantes antes de ejecutar operaciones sensibles.
3. Resultados esperados (KPI)
Indicador / Meta
* Operaciones sin observaciones OFAC/AML: 100%
* Congelamiento de cuentas bancarias por compliance: 0
* Incidentes tributarios internacionales: 0
* Riesgos documentales detectados antes de la ejecución: >95%
* Contratos internacionales auditados: 100%
* Multas, glosas o sanciones: 0
4. Requisitos del cargo
Formación
* Abogado, Economista, Auditor o Contador con especialización en tributación internacional, comercio exterior o cumplimiento regulatorio.
Experiencia
* 7+ años en compliance fiscal y bancario internacional.
* Experiencia demostrable con operaciones hacia países sensibles (Cuba o similares).
* Conocimiento de sistemas financieros estadounidenses y normativa OFAC/AML.
* Experiencia con contratos internacionales y flujos de pago multinacionales.
Conocimientos imprescindibles
* Normativa OFAC (U.S. Treasury Department)
* AML/KYC (Anti–Money Laundering / Know Your Customer)
* Comercio exterior y aduanas
* Tributación multinacional
* Factoring internacional y bancos en EE.UU.
Competencias clave
* Alto criterio técnico
* Pensamiento preventivo
* Confidencialidad absoluta
* Capacidad de identificar riesgos ocultos
* Comunicación ejecutiva
* Disciplina documental
